Vos cryptos étaient-elles au 31 décembre 2025 dans un wallet personnel, comme un Ledger ? Voici comment Cryptotax détermine ce solde, ce que vous vérifiez et quelle valeur reçoit une vente à partir de 2026.
Y avait-il, au 31 décembre 2025, des cryptos dans un wallet personnel que vous n'avez pas connecté à Cryptotax, comme un Ledger ou un Trezor ? Dans ce cas, elles comptent à la date de référence, pour autant que vous ayez marqué les retraits vers ce wallet comme Transfert interne. Ce guide explique comment Cryptotax détermine ce solde, ce que vous devez vérifier et quelle valeur une vente à partir de 2026 reçoit. Tous les montants dans Cryptotax sont un calcul indicatif basé sur les données que vous fournissez vous-même.
La date de référence en bref
Pour les cryptos que vous déteniez déjà avant le 1er janvier 2026, le calcul de la plus-value part par défaut de la valeur de marché au 31 décembre 2025. Ce que cette règle implique, vous le lirez dans notre explication de la règle du step-up et dans l'aperçu Taxes crypto en Belgique 2026. Ce guide porte uniquement sur la façon dont les cryptos d'un wallet non connecté y sont prises en compte.
Comment Cryptotax sait ce qu'il y avait dans votre wallet
Cryptotax ne peut pas regarder dans un wallet que vous n'avez pas connecté. Le solde est donc déduit de ce que vous avez indiqué vous-même :
- chaque retrait que vous avez marqué comme Transfert interne compte comme des cryptos parties vers votre propre wallet ;
- chaque dépôt que vous avez marqué comme Transfert interne compte comme des cryptos revenues.
Ce qui est parti jusqu'au 31/12/2025 inclus et n'était pas encore revenu constitue votre solde hors ligne à la date de référence. La façon de marquer vos transferts est expliquée dans Crypto vers votre propre wallet et retour.
Vous trouvez ce solde sur le tableau de bord de l'année fiscale 2025, dans la carte Vos wallets hors ligne, colonne Au 31/12/2025. La colonne Maintenant (estimé) montre ce qui se trouve encore aujourd'hui dans votre wallet d'après vos transferts.
Cryptotax valorise ce solde au prix de marché du 31/12/2025, comme les cryptos de vos comptes connectés. Dans l'onglet Tous les événements de 2025, vous voyez pour cela, par crypto, deux lignes au 31/12/2025, une vente et un achat pour la même quantité et la même valeur. Ce ne sont pas de vraies transactions et elles ne sont pas imposables : elles ne servent qu'à fixer la valeur à la date de référence.
Ce que vous devez vérifier
Comparez, pour chaque crypto, le nombre dans la colonne Au 31/12/2025 avec ce qui se trouvait réellement dans votre wallet ce jour-là. Avec un block explorer, vous pouvez vérifier ce qui se trouvait ce jour-là sur l'adresse de votre wallet.
Si le chiffre diffère, voici généralement la cause :
- Un retrait manque. La plateforme d'où les cryptos sont parties n'est pas connectée, ou le fichier CSV commence trop tard. Ajoutez la source manquante.
- Un retrait n'est pas marqué. Un retrait qui n'est pas marqué comme Transfert interne n'est pas pris en compte. Avec le filtre Uniquement les transferts internes dans l'onglet Tous les événements, vous voyez ce que vous avez déjà marqué.
- Vous avez vendu ou utilisé des cryptos depuis le wallet. Cryptotax ne voit pas ce qui se passe dans un wallet non connecté. Le solde de la carte est alors trop élevé. Connectez le wallet si la blockchain est prise en charge (voir Connecter un wallet), afin que ces transactions soient prises en compte.
- Vous avez redéposé avant le 31/12/2025 sur une autre plateforme. Cryptotax n'associe automatiquement un dépôt de retour à votre wallet que s'il arrive sur la même plateforme que celle d'où les cryptos sont parties. S'ils sont revenus sur une autre plateforme, ils sont encore comptés comme hors ligne aujourd'hui et le solde de la carte est trop élevé. Dans ce cas, contactez-nous.
- Des cryptos sont arrivées dans le wallet sans provenir de vos propres comptes. Cryptotax ne les connaît pas. Le solde de la carte est alors trop bas (voir la foire aux questions).
Le solde hors ligne est une estimation basée sur vos propres marquages. Conservez donc vous-même la preuve que vous déteniez les cryptos au 31/12/2025, par exemple l'adresse publique du wallet.
Redéposer et vendre à partir de 2026
Si vous redéposez les cryptos à partir de 2026 et que vous marquez le dépôt comme Transfert interne, le dépôt reprend les plus anciennes cryptos de votre wallet hors ligne, avec leur date d'achat d'origine. Si vous les vendez ensuite, Cryptotax utilise, pour les cryptos qui se trouvaient dans votre wallet à la date de référence, par défaut la valeur au 31/12/2025, et non l'ancien prix d'achat.
Un exemple :
- 20/06/2022 : vous achetez 1,5 BTC à 19.000 euros par BTC.
- 10/01/2023 : vous transférez 1,5 BTC vers votre Ledger (Transfert interne).
- 31/12/2025 : les 1,5 BTC se trouvent dans votre wallet. Le prix de marché ce jour-là est de 74.354,81 euros par BTC.
- 02/03/2026 : vous redéposez 1 BTC (Transfert interne).
- 10/03/2026 : vous vendez 1 BTC pour 81.500 euros.
Ouvrez la vente via la loupe dans l'année fiscale 2026. Le tableau des lots utilisés indique la date d'achat d'origine (20/06/2022), mais les colonnes Prix et Valeur d'acquisition indiquent la valeur au 31/12/2025 : 74.354,81 euros. La plus-value dans cet exemple est de 81.500 euros − 74.354,81 euros = 7.145,19 euros. La ligne en dessous montre que les cryptos sont passées par votre propre wallet hors ligne.
Bon à savoir :
- Dans le détail du dépôt, le bloc Origine de la valeur d'acquisition affiche encore le coût d'origine des cryptos (ici 19.000 euros). La valeur utilisée pour le calcul s'affiche dans la vente.
- La valeur au 31/12/2025 est la valeur par défaut. Si vous choisissez dans Cryptotax, par crypto, votre valeur d'acquisition réelle (page Choix de la valeur d'acquisition avant 2026, voir notre explication sur les pertes latentes), les cryptos de votre wallet hors ligne entrent dans cette moyenne. Si votre profil est réglé sur spéculatif, Cryptotax utilise le prix d'achat réel moyen d'avant 2026. Le choix qui convient à votre situation est à discuter avec votre comptable.
- Si une vente de 2026 affiche encore l'ancien prix d'achat, cliquez dans Wallets sur Tout synchroniser et attendez la fin du recalcul.
Un dépôt avec des cryptos d'avant et d'après la date de référence
Si vous avez aussi transféré vers votre wallet des cryptos achetées en 2026, un seul dépôt peut contenir des cryptos des deux côtés de la date de référence. Cryptotax scinde alors ce dépôt en deux lots :
- la partie qui se trouvait déjà dans votre wallet au 31/12/2025, avec la valeur au 31/12/2025 ;
- la partie que vous avez achetée en 2026, avec son prix d'achat réel et sa date d'achat.
Exemple : le 20/01/2026, vous achetez encore 0,5 BTC à 76.000 euros par BTC, vous les transférez vers votre Ledger et vous redéposez plus tard 1,75 BTC. Lors de la vente, vous voyez alors un lot de 1,5 BTC à 74.354,81 euros par BTC et un lot de 0,25 BTC à 76.000 euros par BTC.
Où le retrouver comme preuve
Le certificat de la date de référence mentionne séparément la partie hors ligne. Dans la colonne Hoeveelheid (quantité), le certificat, rédigé en néerlandais, indique sous le total "waarvan … offline" (dont … hors ligne), avec une note de bas de page précisant que cette partie est une estimation basée sur vos propres marquages et qu'elle n'est pas vérifiable via les comptes connectés. L'annexe CSV reçoit pour cela la colonne offline_quantity.
Dans le rapport détaillé, sous chaque vente qui a utilisé de telles cryptos, figure l'origine via votre propre wallet hors ligne, avec la date du dépôt de retour et la date d'achat d'origine.
Si vous n'avez marqué les retraits qu'après avoir créé un certificat, générez-le à nouveau. Les versions précédentes sont conservées.
Foire aux questions
J'ai finalement connecté le wallet plus tard
Dans ce cas, Cryptotax voit les cryptos sur le wallet lui-même et elles y comptent à la date de référence. Un retrait que Cryptotax associe à la réception sur votre wallet connecté ne compte plus comme hors ligne. Après la connexion, vérifiez la carte Vos wallets hors ligne : s'il reste un solde qui figure désormais aussi sur le wallet connecté, contactez-nous afin que les cryptos ne soient pas comptées deux fois.
J'ai déplacé des cryptos entre deux wallets personnels
Si aucun des deux wallets n'est connecté, rien ne change : Cryptotax compte, par crypto, ce qui est parti vers vos propres wallets et ce qui est revenu, quel que soit le wallet dans lequel se trouvent les cryptos.
J'ai reçu des cryptos dans mon wallet de la part de quelqu'un d'autre
Les cryptos arrivées directement dans votre wallet, par exemple une donation, un paiement ou un achat sur une plateforme non connectée, ne font pas partie du solde hors ligne et ne figurent donc pas dans la date de référence dans Cryptotax. Si vous les déposez plus tard sur une plateforme, la carte affiche "Plus reçu que précédemment envoyé" et ces cryptos reçoivent la valeur de marché à la réception comme valeur d'acquisition. Si vous voulez qu'elles soient prises en compte, connectez le wallet ou ajoutez la source manquante.
La carte affiche 0 dans la colonne Au 31/12/2025
Dans ce cas, d'après vos marquages, rien n'est parti avant 2026, ou tout était déjà revenu à cette date. Vérifiez que les retraits d'avant 2026 sont marqués comme Transfert interne. La carte n'apparaît que lorsque vous avez marqué au moins un transfert de cette façon.
