Bitvavo en belastingen in België: volledige gids voor je aangifte 2026

Laatste update: 26 mei 2026 · Leestijd: 8 minuten

Bitvavo is voor veel Belgen de eerste stap in crypto: Nederlandstalig, SEPA-storting in seconden, lage instapdrempel. Maar zodra de aangiftecampagne start, blijft een vraag hangen: wat moet ik van mijn Bitvavo-account precies aangeven, en hoe wordt het belast?

Sinds 1 januari 2026 ligt het antwoord vast in een wet. De meerwaardebelasting op financiële activa, goedgekeurd op 3 april 2026 door de Kamer en gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 21 april 2026, regelt voor het eerst expliciet hoe crypto-winsten in België belast worden. Daarnaast gelden er regels die er al langer waren: de meldingsplicht voor buitenlandse rekeningen (CAP) en de aangifte van staking en andere passieve inkomsten.

In deze gids overlopen we alle fiscale verplichtingen voor wie een Bitvavo-account heeft, hoe je je transacties correct importeert in Cryptotax, en welke fouten we het vaakst zien.

🎯 De korte versie (TL;DR)

• Meerwaarden op verkopen en conversies vanaf 1 januari 2026: belastbaar aan 10% boven een vrijstelling van EUR 10.000 per jaar.
• Staking-beloningen (Bitvavo Staking): belastbaar als diverse of roerende inkomsten op het moment van ontvangst.
• Conversies tussen cryptomunten (bijvoorbeeld ETH naar SOL) tellen als verkoop plus aankoop, ook al ging er geen euro doorheen.
• CAP-melding: je Bitvavo-account moet eenmalig aangegeven worden bij het Centraal Aanspreekpunt van de Nationale Bank.
• Vak XIII: in je jaarlijkse personenbelasting bevestig je dat je een buitenlandse rekening hebt en deze gemeld is.
• Import: Bitvavo levert één CSV-export met al je trades, stortingen, opnames en staking-rewards. Cryptotax leest dit standaardformaat automatisch in.

📊 Welke Bitvavo-activiteit is fiscaal relevant?

Niet elke handeling op Bitvavo leidt tot belasting, maar er zijn er meer dan veel mensen denken. Concreet houdt de fiscus volgende events bij:

De belangrijkste valstrik zit in de derde rij: een conversie (crypto naar crypto) is fiscaal exact hetzelfde als een verkoop gevolgd door een aankoop. Wie in maart 2026 zijn BTC omzet naar SOL, realiseert op dat moment een belastbare meerwaarde, ook al heeft hij geen euro op zijn bankrekening zien terugkomen. Veel beleggers vergeten dit en onderschatten daardoor hun belastbare basis.

⚖️ Hoe wordt elk type belast?

Meerwaarden: 10% boven EUR 10.000

De wet van 6 april 2026 introduceert een belasting van 10% op meerwaarden uit financiële activa, inclusief crypto. De heffingsgrond is opgenomen in artikel 90, eerste lid, 9° WIB 92; de rekenmethode in artikel 102 §4 WIB 92.

Belangrijkste regels in één blik:

• Geldt voor meerwaarden gerealiseerd vanaf 1 januari 2026.
• Eerste schijf van EUR 10.000 per jaar is vrijgesteld (geïndexeerd vanaf 2027).
• Tarief: 10% op het saldo boven de vrijstelling.
• Geen voorheffing aan de bron, je rapporteert zelf via je aangifte.
• Verliezen kunnen binnen hetzelfde jaar gecompenseerd worden, maar er is geen verliescarry-forward naar volgende jaren.
• Cost basis wordt per asset bepaald via het gewogen gemiddelde, niet FIFO.

Voor crypto die je al vóór 2026 bezat, is je kostenbasis gelijk aan de marktwaarde op 31 december 2025. Dat noemen we de step-up. Hierdoor wordt enkel de meerwaarde van 2026 onwaards belast, niet wat je daarvoor hebt opgebouwd. Lees onze volledige gids over de meerwaardebelasting voor de details, of bekijk hoe de step-up regel in de praktijk werkt.

Staking en Bitvavo Earn

Beloningen uit Bitvavo Staking of Bitvavo Earn worden niet onder de meerwaardebelasting belast, maar als inkomen. De kwalificatie hangt af van je profiel:

• Diverse inkomsten (33%): voor wie staking actief beheert, zelf valideert of regelmatig herallocatieoptimaliseert.
• Roerende inkomsten (30%): voor wie passief deelneemt aan staking via een platform en gewoon rendement ontvangt.

Voor de meeste Bitvavo-gebruikers (passief, via de "Stake" knop in de app) is het tweede regime van toepassing. De waarde van de reward op het moment van ontvangst telt als belastbaar inkomen én als kostenbasis voor latere meerwaardeberekening. Meer detail in onze staking-gids.

De "goede huisvader" test

Wie héél actief handelt op Bitvavo (dagtrading, grote volumes, leverage), kan onder de speculatieve regeling vallen waarbij meerwaarden belast worden als diverse inkomsten aan 33% in plaats van de 10%-meerwaardebelasting. De Dienst Voorafgaande Beslissingen (DVB) gebruikt sinds april 2026 een strengere drempel: meer dan 25% van je financieel vermogen in crypto, in combinatie met frequent traden, kan al volstaan om de "goede huisvader"-kwalificatie te verliezen. Twijfel je over je profiel, lees dan deze gids over de huisvader-test of vraag een ruling aan.

🏦 CAP-melding van je Bitvavo-account

Naast de belasting op je transacties is er een aparte verplichting die los staat van wat je verdiende: het Bitvavo-account zelf moet eenmalig gemeld worden bij het Centraal Aanspreekpunt (CAP) van de Nationale Bank van België, omdat Bitvavo B.V. een Nederlands en dus buitenlands platform is.

De wet meerwaardebelasting van april 2026 maakt deze verplichting voor crypto-rekeningen expliciet, zodat de oudere grijze zone (en de tegengestelde adviezen die sommige bronnen nog publiceren) definitief voorbij is. Voor de volledige stappenuitleg, gegevens en sancties: lees onze Bitvavo CAP-aangifte gids.

Kort samengevat:

• Eénmalig, niet jaarlijks.
• Portaal: cappcc.nbb.be, inloggen met eID of itsme.
• Entiteit: Bitvavo B.V., Keizersgracht 281, 1016 ED Amsterdam, Nederland.
• Deadline: 30 juni (samen met de aangifte personenbelasting).
• Sanctie bij niet-aangifte: EUR 50 tot EUR 1.250 per rekening, plus verlenging van de onderzoeksperiode tot 7 jaar.

📑 Bitvavo in Vak XIII van je aangifte

In je jaarlijkse aangifte personenbelasting moet je in Vak XIII, rubriek A bevestigen dat je een buitenlandse rekening hebt en dat je deze aangegeven hebt bij het CAP. Je vult enkel het land (Nederland) in, geen saldo of bedragen.

Heb je je crypto-winsten en staking-inkomsten ook concreet aan te geven? Die komen in andere vakken terecht, afhankelijk van de categorie (meerwaarde, diverse inkomsten, roerende inkomsten). Onze Tax-on-Web mapping-gids toont per type welke vakken en codes je nodig hebt.

📤 Je transacties importeren in Cryptotax

Bitvavo biedt geen API-koppeling voor third-party tax tools, maar de CSV-export bevat alles wat nodig is: trades, conversies, stortingen, opnames en staking-rewards in één bestand.

Stap 1: exporteer je transactiehistoriek uit Bitvavo

1. Log in op bitvavo.com.
2. Klik rechtsboven op je naam en ga naar Account.
3. Selecteer Transactiegeschiedenis.
4. Klik op Exporteren.
5. Kies volledige geschiedenis (of het gewenste datumbereik).
6. Selecteer CSV als formaat en download het bestand.

De Bitvavo-CSV is één bestand met alle event-types samen. Je hoeft dus geen aparte exports voor trades en staking te maken, zoals bij sommige andere exchanges.

Stap 2: upload het CSV-bestand in Cryptotax

1. Log in op cryptotax.be.
2. Ga naar Databronnen en klik op Bron toevoegen.
3. Selecteer Bitvavo uit de lijst.
4. Sleep het CSV-bestand in de uploadzone, of klik om te bladeren.
5. Klik op Importeren.

Cryptotax herkent het standaard Bitvavo-CSV-formaat en zet elke regel om naar het juiste event-type (aankoop, verkoop, conversie, staking-reward, transfer). Na een paar seconden zie je een overzicht van het aantal geïmporteerde transacties.

Stap 3: controleer de geïmporteerde data

Loop het overzicht door en let in het bijzonder op:

• Conversies: zijn ze als één event of als verkoop-plus-aankoop gemarkeerd? Beide zijn correct, zolang de waardes kloppen.
• Staking-rewards: deze krijgen automatisch het label "inkomen" en gebruiken de marktprijs op het moment van ontvangst.
• Opnames naar je eigen wallet: als je ook die wallet aan Cryptotax toevoegt (Ethereum, Base, Arbitrum), wordt de overboeking als interne transfer herkend en niet als verkoop geteld.

Transacties met een datawaarschuwing (bijvoorbeeld een onbekende tokenprijs of een onherkende tegenpartij) krijgen een vlag. Die vlaggen zijn aandachtspunten, geen fouten: je kunt ze manueel bevestigen of corrigeren.

⚠️ De vier fouten die we het vaakst zien

1. Conversies niet aangeven. Veel Bitvavo-gebruikers zien een swap binnen het platform als "ik heb niets verdiend, ik heb gewoon mijn portefeuille geherbalanceerd". Fiscaal is dat fout: elke conversie is een belastbaar event.
2. Staking-rewards vergeten. Bitvavo Stake voegt rewards automatisch toe aan je saldo. Wie de transactiehistoriek niet exporteert, mist deze inkomsten in zijn aangifte.
3. Overboeking naar eigen wallet als verkoop labelen. Wanneer je crypto van Bitvavo naar je Ledger stuurt, is dat geen verkoop. Maar zonder de hardware wallet toe te voegen aan Cryptotax, kan het systeem dat niet automatisch matchen.
4. CAP-melding overslaan. "Bitvavo is toch Nederlandstalig" is geen vrijstelling. Bitvavo B.V. is een Nederlandse onderneming, en de CAP-meldingsplicht geldt onverkort.

❓ FAQ: veelgestelde vragen

Moet ik belastingen betalen als ik enkel crypto gekocht heb en niets verkocht?
Nee. Het loutere bezit van crypto leidt niet tot belasting. Pas bij een verkoop, conversie of staking-reward ontstaat een belastbaar event. Wel moet je het Bitvavo-account zelf aangeven via het CAP, ook als je niets verhandelt.

Wat als ik mijn Bitvavo-account al jaren heb maar nooit aangegeven?
Meld het zo snel mogelijk aan bij het CAP. Bij vrijwillige regularisatie zijn de sancties doorgaans milder. Voor wie ook niet-aangegeven inkomsten uit het verleden heeft (bijvoorbeeld staking-rewards van 2023 of 2024), is een fiscale regularisatie via EBA-Quinquies de aangewezen weg.

Tellen kleine bedragen ook mee?
Ja, in principe wel. Maar dankzij de vrijstelling van EUR 10.000 per jaar voor meerwaarden zal wie incidenteel handelt vaak onder de drempel blijven. De aangifteplicht voor het Bitvavo-account zelf (CAP) bestaat ongeacht het bedrag.

Wat als ik in 2026 verlies heb gemaakt?
Verliezen kunnen binnen hetzelfde belastingjaar gecompenseerd worden met winsten op andere financiële activa. Een netto verlies geeft geen belastingvoordeel en kan niet doorgeschoven worden naar 2027 of later. Lees onze gids over crypto-verliezen voor de details.

Ik gebruik Bitvavo én een DeFi-wallet. Hoe consolideer ik alles?
Voeg beide bronnen toe in Cryptotax: Bitvavo via CSV en je wallet via het EVM-adres (Ethereum, Base of Arbitrum). Cryptotax herkent automatisch de transfer van Bitvavo naar je wallet als één geheel, waardoor de kostenbasis correct doorgetrokken wordt en je geen dubbele verkoop in je aangifte krijgt.

Geldt de meldingsplicht ook voor zelfbeheerde wallets (Ledger, MetaMask)?
Nee. De CAP-meldingsplicht geldt enkel voor rekeningen bij buitenlandse instellingen. Een hardware wallet of self-custody software-wallet zonder tussenpersoon valt buiten de scope. Lees de hardware wallet-gids voor hoe je dit fiscaal correct documenteert.

En als ik ook nog Binance, Kraken of Coinbase gebruik?
Elke buitenlandse exchange volgt dezelfde logica: meerwaardebelasting op trades en conversies, CAP-melding van het account, Vak XIII in je aangifte. We hebben aparte gidsen voor Binance, Kraken en Coinbase, en een overzichtschecklist voor alle buitenlandse exchanges.

🔮 Wat verandert er met DAC8?

Vanaf 1 januari 2026 verzamelt Bitvavo gegevens over zijn Belgische klanten in het kader van DAC8, de Europese richtlijn voor automatische uitwisseling van crypto-informatie. Vanaf september 2027 rapporteert het platform die gegevens jaarlijks aan de Belgische fiscus.

Concreet betekent dit: de FOD Financiën weet vanaf 2027 wat je op Bitvavo verhandeld hebt, ongeacht of je het zelf hebt aangegeven. Wie zijn aangifte vandaag in orde brengt, vermijdt morgen een gerichte controle wegens mismatch. Lees onze DAC8-update voor België voor de volledige tijdslijn.

🧾 Samenvatting

✅ Probeer Cryptotax

Cryptotax automatiseert de hele berekening: je uploadt je Bitvavo-CSV (en optioneel je wallet-adressen of CSV's van andere exchanges), en het systeem berekent meerwaarden, staking-inkomsten en de bijhorende belastingbedragen volgens de Belgische wet. Het rapport is rechtstreeks bruikbaar voor je Tax-on-Web aangifte.

Probeer Cryptotax gratis en zet de eerste stap richting een zorgeloze aangifte. Voor wie ook andere platforms gebruikt: bekijk onze Coinbase-gids, of de aparte CAP-gidsen voor Binance en Kraken.

Bronnen:

• Wet van 6 april 2026 tot invoering van een belasting op meerwaarden op financiële activa
• CAP-portaal Nationale Bank van België
• FOD Financiën, buitenlandse rekeningen
• News.belgium.be: invoering meerwaardebelasting op financiële activa

⚠️ Disclaimer: Dit artikel is louter informatief en geen individueel fiscaal advies. Voor concrete dossiers raadpleeg je best een erkend Belgisch fiscalist of vraag een ruling bij de Dienst Voorafgaande Beslissingen.