Stap voor stap uitleg over het aangeven van crypto winsten in je Belgische personenbelasting aangifte via Tax-on-web of MyMinfin.
Hoe neem je crypto op in je personenbelasting aangifte in België
Wanneer gebruik je dit
Elke Belgische belastingplichtige die belastbare crypto-meerwaarden heeft gerealiseerd in het vorige jaar, moet deze opnemen in de jaarlijkse personenbelasting aangifte. De aangifte wordt doorgaans ingediend in de lente via Tax-on-web of MyMinfin.
Welke code gebruik je
Crypto-meerwaarden die als "diverse inkomsten" worden beschouwd, worden aangegeven onder:
- Code 1444 / 2444 (diverse inkomsten - meerwaardebelasting van 10%)
De exacte codes kunnen jaar tot jaar wijzigen. Controleer de instructies van de FOD Financiën voor het actuele aanslagjaar of raadpleeg je belastingadviseur.
Wat heb je nodig voor de aangifte
- Je CryptoTax.be belastingrapport (zie belastingrapport genereren)
- Toegang tot Tax-on-web of MyMinfin (via itsme of elektronische identiteitskaart)
Stap 1: Genereer je belastingrapport
Genereer in CryptoTax.be je rapport voor het vorige belastingjaar. Het rapport bevat het totale belastingplichtige bedrag dat je moet aangeven.
Stap 2: Log in op Tax-on-web of MyMinfin
Surf naar taxonweb.be of myminfin.be en log in met itsme of je elektronische identiteitskaart.
Stap 3: Vind de sectie Diverse inkomsten
Ga in de aangifte naar de sectie Diverse inkomsten. Zoek naar de code voor meerwaarden op digitale activa of cryptocurrency.
de sectie "Diverse inkomsten" in Tax-on-web met de relevante code gemarkeerd
Stap 4: Vul het bedrag in
Geef het belastingplichtige bedrag in zoals vermeld in je CryptoTax.be belastingrapport. Voeg ook eventuele negatieve meerwaarden (verliezen) in als die van toepassing zijn.
Stap 5: Bewaar je bewijsmateriaal
Bewaar je CryptoTax.be rapport en de originele exportbestanden van je exchanges. De Belgische fiscus kan vragen om onderbouwing van je aangifte.
Buitenlandse rekeningen melden
Als je crypto aanhoudt op een buitenlandse exchange (bijv. Kraken, Coinbase, Binance), moet je deze in principe ook melden bij het Centraal Aanspreekpunt (CAP) via de aangifte. Raadpleeg je belastingadviseur hierover.
Veelgestelde vragen
Q: Moet ik crypto aangeven als ik geen winst heb gemaakt? A: Als je netto verlies hebt gemaakt, hoef je doorgaans geen belasting te betalen, maar het kan aangewezen zijn om toch aangifte te doen van je verliezen om ze te kunnen verrekenen.
Q: Mijn accountant vraagt om een overzicht van mijn crypto. Wat geef ik hem? A: Geef hem het PDF-belastingrapport van CryptoTax.be. Dit bevat alle nodige informatie, inclusief de gebruikte methodologie.
Q: Wat als ik vergeten ben aangifte te doen in vorige jaren? A: Je kan een gecorrigeerde aangifte indienen of contact opnemen met de belastingdienst. Raadpleeg een belastingadviseur voor de juiste aanpak.
